關(guān)于酒廠財務(wù)狀況的調(diào)查報告，求某公司財務(wù)調(diào)查報告范文一篇3000字請高人指點

http://www.baidu.com/s?wd=%B2%C6%CE%F1%B5%F7%B2%E9%B1%A8%B8%E6

我不會~~~但還是要微笑~~~：）

去百度文庫，查看完整內(nèi)容>內(nèi)容來自用戶:覃曉芳關(guān)于財務(wù)管理方面的社會調(diào)查報告1、社會調(diào)查報告的意義（1）社會調(diào)查學(xué)習(xí)的目的和意義為了充分的運用所學(xué)習(xí)的會計專業(yè)知識，將其更好地與自己的本職工作相結(jié)合，做到理論和實踐相統(tǒng)一。充分地發(fā)揮自己在專業(yè)上的優(yōu)勢，培養(yǎng)自己的工作能力和學(xué)習(xí)能力，有效地組織企業(yè)財務(wù)活動和處理財務(wù)關(guān)系，嚴(yán)格遵守會計上的各項規(guī)章制度，嚴(yán)格要求自己，積極上進。學(xué)習(xí)的最終的目的是將知識運用到工作當(dāng)中，達到學(xué)以致用的目的，而且要認(rèn)真合理的利用工作的機會，多學(xué)習(xí)，多實踐，多思考，為自己以后成為一名高質(zhì)量、高標(biāo)準(zhǔn)的會計人才而打下堅實的基礎(chǔ)。(二）公司的主要概況公司成立于2008年，是一個集餐飲、客房、娛樂等為一體的商務(wù)型酒店。地理位置十分優(yōu)越，公司的總規(guī)模不大，但在設(shè)置會計單位財務(wù)機構(gòu)內(nèi)部工作崗位方面卻嚴(yán)格的按照會計管理制度的規(guī)定，定崗定位，各敬其職，不兼容職務(wù)分離的原則。該公司主要設(shè)置的會計崗位有會計主管負(fù)責(zé)人1名，會計1名，出納1名，成本會計1名，審計人員1名，倉庫管理員1名。在內(nèi)部各崗位中堅持相互監(jiān)督、相互制約的原則，會計主要核算公司所發(fā)生的經(jīng)濟活動，通過資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表等及時有效地反映公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。并對收支和業(yè)務(wù)情況進行完整的記錄、分析和決策，為下一步公司的發(fā)展提供有效地依據(jù)。1

A、標(biāo)題：可以是單行標(biāo)題、也可以雙行標(biāo)題。單行標(biāo)題：對奧克斯集團內(nèi)部控制的調(diào)查報告、關(guān)于＊＊公司應(yīng)收帳款的調(diào)查雙行標(biāo)題：加強財務(wù)管理、提高管理質(zhì)量——對＊＊企業(yè)財務(wù)管理的調(diào)查B、調(diào)查報告提綱的一般格式為：一、被調(diào)查對象的一般情況（如公司或單位的目狀況，歷史發(fā)展情況，經(jīng)營的范圍，前景等等）二、調(diào)查內(nèi)容（題目里提到的具體調(diào)查內(nèi)容，調(diào)查方法，詳細(xì)一些）三、調(diào)查結(jié)果（情況反映，什么問題，其嚴(yán)重性，原因，或有什么典型經(jīng)驗，有何優(yōu)越性等等）四、調(diào)查體會（你通過分析上述情況有什么想法，有什么建議和對策，怎么完善，怎么提高認(rèn)識，解決問題，改進工作等等）（體會一定要有，可以參考書本的理論知識）C、調(diào)查報告的內(nèi)容應(yīng)包括：調(diào)查對象一般情況、調(diào)查內(nèi)容，調(diào)查結(jié)果，調(diào)查體會（字?jǐn)?shù)要求不少于2000字）.

某市某企業(yè)財務(wù)管理規(guī)章制度（適用于中小企業(yè)）（簡稿） 第一章 總 則 第一條 為了加強本公司的財務(wù)管理工作，根據(jù)國家相關(guān)法律、法規(guī)及財務(wù)制度，結(jié)合本公司的具體情況，發(fā)揮財務(wù)在公司經(jīng)營管理中和提高公司經(jīng)濟效益的作用，特制定本制度。 第二條 公司財務(wù)部門的職能： (一)認(rèn)真貫徹執(zhí)行《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》、《企業(yè)會計制度》、《企業(yè)財務(wù)會計報告條例》及相關(guān)財務(wù)、稅收制度。 (二)建立健全財務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財務(wù)計劃，加強經(jīng)營核算管理，反映、分析財務(wù)計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務(wù)紀(jì)律的執(zhí)行情況。 (三)積極為經(jīng)營管理服務(wù)，通過財務(wù)監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題，提出改進意見，促進公司取得較好的經(jīng)濟效益。 (四)厲行節(jié)約，合理使用資金。 (五)合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收等費用。 (六)積極主動與有關(guān)機構(gòu)及財政、稅務(wù)、銀行部門溝通，及時掌握相關(guān)法律法規(guī)的變化，有效規(guī)范財務(wù)工作，及時提供財務(wù)報表和有關(guān)資料。 (七)完成公司交給的其他工作。 第三條 公司財務(wù)部門由會計人員和出納人員組成。 第四條 公司各部門和職員辦理會計事項，必須遵守本制度規(guī)定。 第二章 財務(wù)工作崗位職責(zé) 第五條 會計的主要工作職責(zé)是： (一)按照國家會計制度的規(guī)定、記帳、復(fù)帳、報帳，做到手續(xù)完備，數(shù)字準(zhǔn)確，帳目清楚，按期報帳。 (二)按照經(jīng)濟核算原則，定期檢查，分析公司財務(wù)、成本和利潤的執(zhí)行情況，做到開源節(jié)流，考核資金使用效果，當(dāng)好公司參謀。 (三)妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。 (四)編制和執(zhí)行預(yù)算、財務(wù)收支計劃、信貸計劃，擬訂資金籌措和使用方案。 (五)進行成本費用預(yù)測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益。 (六)建立健全會計核算制度，充分利用會計資料進行財務(wù)分析，及時向總經(jīng)理提出合理化建設(shè)性意見。 (七)組織領(lǐng)導(dǎo)財務(wù)部門的工作，分配和監(jiān)督其他人員的工作任務(wù)，制定考核獎懲指標(biāo)。 (八)負(fù)責(zé)建立和完善公司已有的財務(wù)核算體系，生產(chǎn)管理控制流程，成本歸集分配制度。 (九)承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 第六條 出納人員的主要工作職責(zé)是： (一)認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。 (二)嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時送存銀行，不得坐支，不得白條抵庫。 (三)建立健全現(xiàn)金出納各種帳目，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付款憑證。 (四)嚴(yán)格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可生效。 (五)積極配合銀行做好對帳、報帳工作。 (六)配合會計做好各種帳務(wù)處理。 (七)完成總經(jīng)理或會計交付的其他工作。 第三章 財務(wù)工作管理 第七條 會計年度自公歷1月1日起至12月31日止。 第八條 采用借貸記帳法，按照會計核算原則進行會計核算。以人民幣為記帳本位幣。采用記帳憑證匯總表核算程序。 第九條 會計核算記錄應(yīng)當(dāng)采用中文，記載、書寫必須使用鋼筆或簽字筆，不得用鉛筆及圓珠筆書寫。 第十條 會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準(zhǔn)確、完整，并符合《企業(yè)會計制度》的規(guī)定。 第十一條 會計人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證。會計、出納員記帳，都必須在記帳憑證上簽字。 第十二條 會計人員應(yīng)當(dāng)會同總經(jīng)理辦公室專人定期進行財務(wù)清查，保證帳簿記錄與實物、款項相符。 第十三條 會計人員應(yīng)根據(jù)帳簿記錄每月編制會計報表上報總經(jīng)理，總經(jīng)理負(fù)責(zé)審核簽字并蓋章，并對外報出。 第十四條 會計人員對本公司的各項經(jīng)濟實行會計監(jiān)督。會計人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。 第十五條 會計人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實物、款項不符時，應(yīng)及時向總經(jīng)理書面報告，并請求查明原因，作出處理。 第十六條 財務(wù)工作應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部稽核制度，并做好內(nèi)部控制。出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權(quán)和債務(wù)帳目的登記工作。 第十七條 財務(wù)人員調(diào)動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。出納人員交接由會計人員負(fù)責(zé)監(jiān)交，會計人員交接由總經(jīng)理負(fù)責(zé)監(jiān)交。 第四章 支票管理 第十八條 支票的購買、填寫和保存由出納負(fù)責(zé)，財務(wù)專用章和總經(jīng)理印鑒分別由會計人員和總經(jīng)理負(fù)責(zé)保管，印鑒保管人臨時出差時由其委托他人代管。 第十九條 支票使用時須有“請購審批單”，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字，然后將支票按批準(zhǔn)金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用簿上簽字備查。 第二十條 支票付款后憑支票存根，發(fā)票由經(jīng)手人簽字、會計核對(購置物品由保管員簽字)、總經(jīng)理審批。填寫金額無誤，完成后交出納人員。出納員統(tǒng)一編制憑證號，按規(guī)定登記銀行帳號，原支票領(lǐng)用人在“支票借款單”及登記簿上注銷。 第五章 現(xiàn)金管理 第二十一條 公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金： (一)職員工資、津貼、獎金； (二)個人勞務(wù)報酬； (三)出差人員必須攜帶的差旅費； (四)結(jié)算起點以下的零星支出； (五)總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他開支。 第二十二條 除本規(guī)定第二十一條外，財務(wù)人員支付個人款項，超過使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)當(dāng)以支票支付；確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后支付現(xiàn)金。 第二十三條 公司采購固定資產(chǎn)、原料、輔料、辦公用品、勞保、其他工作用品必須采取轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式，不得使用現(xiàn)金。 第二十四條 日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為5 000元。超額部分應(yīng)及時存入銀行。 第二十五條 出納人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付(即坐支)。因特殊情況確需坐支的，應(yīng)事先報經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。 第二十六條 出納人員從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)填寫《現(xiàn)金申請單》，并寫明用途和金額，由總經(jīng)理批準(zhǔn)后提取。 第二十七條 公司職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫《借款單》，經(jīng)會計審核；交總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后方可借用。 第二十八條 符合本規(guī)定第二十一條的，憑發(fā)票、工資單、差旅費單及公司認(rèn)可的有效報銷或領(lǐng)款憑證，經(jīng)手人簽字，會計審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后由出納支付現(xiàn)金。 第二十九條 發(fā)票及報銷單經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由會計審核，經(jīng)手人簽字，金額數(shù)量無誤，填制記帳憑證。 第三十條 工資由財務(wù)人員依據(jù)行政辦公室及各部門每月提供的核發(fā)工資資料代理編制職員工資表，交總經(jīng)理審核，財務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理簽字，財務(wù)人員按時提款，當(dāng)月發(fā)放工資，填制記帳憑證，進行帳務(wù)處理。 第三十一條 差旅費及各種補助單(包括領(lǐng)款單)，由部門經(jīng)理簽字，會計審核無誤后，送總經(jīng)理簽字，填制憑證，交出納員付款，辦理會計核算手續(xù)。 第三十二條 無論何種匯款，出納人員都須審核《匯款通知單》，分別由經(jīng)手人、部門經(jīng)理、會計人員、總經(jīng)理簽字。會計審核有關(guān)憑證。 第三十三條 出納人員應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金、銀行存款帳目，逐筆記載現(xiàn)金、銀行款項支付。帳目應(yīng)當(dāng)日清月結(jié)，每日結(jié)算，帳款相符。會計每月終要會同出納員盤點現(xiàn)金庫存一次，保證鈔帳相符。盤點表應(yīng)隨同會計報表一起上報總經(jīng)理。 現(xiàn)金、銀行存款的盤查： 1、 出納人員在每周完成出納工作后，應(yīng)將庫存現(xiàn)金、銀行存款的收入、支出、結(jié)存情況，編制“盤點報告表”，并對由出納保管的庫存現(xiàn)金，由會計或總經(jīng)理指定人員于每星期五下午及每月終了進行定期對帳盤查，其他時間進行抽查。 2、 出納應(yīng)根據(jù)銀行存款日記帳的帳面余額與開戶銀行轉(zhuǎn)來的對帳單的余額進行核對，對未達帳項應(yīng)由會計編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”進行檢查核對。 3、 其它依據(jù)相關(guān)會計制度及法規(guī)執(zhí)行。 第三十四條 出納人員支付款項，不論金額大小均須會計人員會同總經(jīng)理簽字并蓋章?？偨?jīng)理外出應(yīng)由會計人員設(shè)法通知，經(jīng)總經(jīng)理授權(quán)可委托其他負(fù)責(zé)人代簽，同意后可先付款后補簽。 第六章 往來款項管理 第三十五條 應(yīng)收賬款管理 1、對應(yīng)收賬款進行賬齡分析。編制應(yīng)收賬款賬齡分析表，將重要的客戶及其余額列示表中，對不重要的或余額較小的可以匯總列示。 2、往來款項管理人員調(diào)動或離職等，總經(jīng)理必須監(jiān)督其業(yè)務(wù)款項的回收及移交，必須填寫移交清單一式四份（一份交財務(wù)、一份部門留存、移交人、接受人各執(zhí)一份），移交人、接受人、監(jiān)交人及財務(wù)部相關(guān)人員均應(yīng)簽字，并報財務(wù)備案。接受人應(yīng)核對賬單金額及是否經(jīng)過客戶確認(rèn)。 3、由于往來款項管理人員失職造成的未回款，扣全額；由于公司內(nèi)部原因造成的未回款，分相關(guān)責(zé)任扣罰；由于外部不可抗力（如客戶倒閉、破產(chǎn)等）造成的未回款，持相關(guān)部門證明，只扣業(yè)務(wù)成本。 第三十六條 應(yīng)付賬款管理：末付的應(yīng)付款項，往來款項管理人員每月與采購部進行帳務(wù)核對，保證帳目清楚，金額準(zhǔn)確無誤。 第七章 商品管理 第三十七條 商品采購 1、 由采購員編制采購計劃。 2、 業(yè)務(wù)總監(jiān)對計劃進行審查、審批。 3、 采購員按計劃采購商品。 第三十八條 商品銷售 1、 門店發(fā)生銷售，電腦收銀打出票據(jù)，同時減少實物庫存。 2、 如顧客需要報銷發(fā)票，憑收銀票根開具發(fā)票，收銀票據(jù)加蓋“發(fā)票已開”戳記。 第三十九條 商品結(jié)算 1、 會計人員每天將銷售部門報送的單據(jù)進行復(fù)核簽收，相關(guān)會計對其進行帳務(wù)處理。 2、 出納員每天核對銷售金額是否相符。 3、 貨款支付需持商品購銷合同先填寫“請款單”有請款人、質(zhì)量負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理簽字。由會計人員審核，按審批權(quán)限審批承付。其審批權(quán)限為：貨款總額在8萬元（含8萬元）以內(nèi)的由總經(jīng)理審批；貨款總額在8萬元以上的由總經(jīng)理、董事長或授權(quán)人共同審批。 4、 財務(wù)部門對每月發(fā)生的進、銷、存及費用支出須認(rèn)真負(fù)責(zé)的計算，做到成本準(zhǔn)確。 第四十條 商品庫存 1、 根據(jù)商品驗收制度，驗收入庫的商品。 2、 每月末會計部門與倉儲部門盤點、對帳。 3、 每年末，由會計部門與倉儲部門對所有庫存商品進行全面清查和盤點，編制盈虧盤點報告表，分析原因，提出改進意見，并做到帳帳相符，帳實相符。 第七章 會計檔案管理 第四十一條 凡是本公司的會計 憑證、會計帳簿、會計報表相關(guān)會計資料，均應(yīng)裝訂成冊并歸檔，以便存查。 第四十二條 會計憑證應(yīng)按月、按編號順序每月裝訂成冊，標(biāo)明月份、季度、年起止、號數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由會計及有關(guān)人員簽名蓋章(包括制單、審核、記帳、主管)，由會計人員專人歸檔保存，歸檔前應(yīng)加以裝訂。 第四十三條 會計報表應(yīng)分月、季、年報、按時歸檔，由會計人員專人保管，并分類填制目錄。嚴(yán)格按照《企業(yè)會計檔案保管期限》要求保存會計檔案，保管期滿，必須經(jīng)過，并指定專人進行監(jiān)銷且簽字蓋章，才能銷毀。 第四十四條 會計檔案不得外借，凡查閱、復(fù)制、摘錄會計檔案，須經(jīng)本單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。 第八章 附 則 第四十五條 本實施細(xì)則經(jīng)本公司董事會討論通過，從公布之日起生效執(zhí)行。 第四十六條 本實施細(xì)則的內(nèi)容與國家法律、法規(guī)不符時，以國家法律、法規(guī)為準(zhǔn)。 第四十七條 本實施細(xì)則解釋權(quán)屬本公司董事會