白酒加工費增值稅編碼怎么填，企業(yè)收回2噸白酒加工費45000怎么算從量稅

外貿(mào)企業(yè)進口料件采取委托加工方式，委托生產(chǎn)企業(yè)加工收回出口貨物，支付加工費，憑受托方開具的增值稅專用發(fā)票上注明的加工費金額，依復(fù)出口貨物適用的退稅率計算應(yīng)退稅額。不用注明單號，因為對方是用不著的，免稅證明是你們自己申報時候要用的。要先取得來料加工免費證明才能開具發(fā)票的。

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A給B生產(chǎn)加工消費品白酒 A要交消費稅,增值稅 消費稅額=[(加工費+倉儲費)/(1-消費稅率)]*消費稅率 增值稅額=(加工費+倉儲費+消費稅額)*17% B收回產(chǎn)品直接對外銷售,由A代扣代繳的消費稅計入商品成本, 交納增值稅=售價*17% 這個由于AB是兩個獨立核算的公司法人,沒有什么可避稅的 如果A和B屬于C集團的分公司的話,可以采用合并交納所得稅是可以合法避稅的,增值稅可以對開發(fā)票抵扣,但消費稅用于直接出售是無法避稅的

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取得增值稅專用發(fā)票180日內(nèi)認(rèn)證抵扣

凡是當(dāng)月認(rèn)證了的發(fā)票都必須入帳我了個汗哦 取的增值稅進項稅專用發(fā)票時，在月末之前通過稅務(wù)局的網(wǎng)絡(luò)認(rèn)證系統(tǒng)（或者是直接把發(fā)票拿到稅務(wù)局去）認(rèn)證抵扣就行了，并價稅分離

以前辦的國稅和地稅的稅號可能不一樣，現(xiàn)在辦的國地稅稅號應(yīng)該是一樣的了。開增值稅專用發(fā)票肯定是寫國稅的號哈，增值稅歸國稅管噠。如寫錯了應(yīng)作廢重新開具或開紅字發(fā)票沖了重新開具。

答：1. 若單位是銷售某種商品或貨物的，請在第一大類中選擇（貨物）。2. 若單位是提供勞務(wù)（加工、修理、修配等非營改增企業(yè)）的，請在第二大類中選擇（勞務(wù)）。3. 若單位是銷售服務(wù)的（營改增企業(yè)）請在第三大類中選擇（銷售服務(wù)）。4. 若單位是銷售無形資產(chǎn)（專利、商標(biāo)等）的，請在第四大類中選擇（無形資產(chǎn)）。5. 若單位是銷售不動產(chǎn)的企業(yè)，請在第五大類中選擇（不動產(chǎn)）。6. 若單位有未發(fā)生銷售行為的不征稅項目請選擇第六大類。

(1)計算本月甲企業(yè)向?qū)Ｙu店銷售白酒應(yīng)繳納消費稅=(200+50)÷1．17 × 20％+20×2000×0．5÷10000=42.755(萬元)品牌使用費應(yīng)屬于銷售額的組成部分，應(yīng)作增值稅價稅分離并入銷售額計算消費稅。白酒采用復(fù)合計算消費稅的方法。(2)計算乙企業(yè)已代收代繳消費稅=(10+1)÷(1-10％)×10％=1.22(萬元)藥酒屬于其他酒，采用從價計稅的方法。(3)計算本月甲企業(yè)銷售瓶裝藥酒應(yīng)繳納消費稅=1800×100÷10000×10％=1.8(萬元)酒類產(chǎn)品連續(xù)加工再銷售的，不得扣除外購或委托加工已經(jīng)繳納過的消費稅。

第一步：進入開票軟件，點擊“系統(tǒng)設(shè)置-商品編碼”菜單項，即彈出“商品編碼設(shè)置”窗口，如下圖所示：第二步：點擊工具條中的“ ”按鈕，打開商品編碼添加窗口，錄入商品名稱、規(guī)格型號、計量單位等（帶*號項目為必填項），其中稅收分類編碼項需要點擊“”按鈕進行檢索選擇。例如要開具餐費可在檢索欄輸入“餐飲”進行檢索，或點擊左側(cè)選擇“銷售服務(wù)”-“生活服務(wù)”-“餐飲住宿服務(wù)”中選擇餐飲服務(wù)；如果使用檢索功能查找不到對應(yīng)的分類編碼可換近義詞進行檢索（如錄入“牛奶”未檢索到信息可輸入“液體乳”進行檢索）。第三步：雙擊選擇正確的稅收分類編碼，稅收優(yōu)惠的企業(yè)在享受優(yōu)惠政策的位置選擇“是”并選擇對應(yīng)的優(yōu)惠政策類型。核對稅率無誤后，點擊保存按鈕，錄入完成。擴展資料：舊商品編碼在發(fā)票填開時設(shè)置稅收分類編碼步驟：第一步：進入到發(fā)票填開界面，點擊“貨物和應(yīng)稅勞務(wù)、服務(wù)名稱”處的“”按鈕。第二步：在商品編碼選擇界面，雙擊要選擇的商品，彈出商品編碼編輯界面補充商品信息，其中帶*號項目為必填項，其中稅收分類編碼項需要點擊“”按鈕進行檢索選擇。第三步：雙擊選擇正確的稅收分類編碼，稅收優(yōu)惠的企業(yè)在享受優(yōu)惠政策的位置選擇“是”并選擇對應(yīng)的優(yōu)惠政策類型。核對稅率無誤后，點擊保存按鈕，錄入完成。參考資料：國家稅務(wù)總局-全面推開營改增試點有關(guān)稅收征收管理事項的公告

白酒是復(fù)合計征消費稅，組成計稅價格＝（材料成本＋加工費＋從量消費稅）÷（1－消費稅稅率） 這道題目出的不清楚，材料成本和加工費沒有注明含不含增值稅，上述公式是不含增值稅的。 從量消費稅=0.5噸*1元\千克=0.5*1000*1=500元 從答案90625，可以倒退出：90625=（70000+加工費+0.5*1000*1）/（1-20%），得出加工費應(yīng)該為2000元，而不是題目的20000元。 1、假設(shè)題目中材料7萬元和加工費2元均含增值稅，計稅價格如下： （（70000+20000）/1.17+500）腸腸斑段職燈辦犬暴華/（1-20%）=96778.85元 2、假設(shè)題目中材料7萬元和加工費2元均不含增值稅，計稅價格如下： （70000+20000+500）/（1-20%）=113125元

1.白酒為符合計征消費稅，應(yīng)納稅額=從價定率征稅+從量定額征稅2.從價定率稅額=銷售價格x稅率組成計稅價=（成本費+加工費）/（1-消費稅率）從價稅額=組成計稅價格x稅率3.從量稅價=數(shù)量x單位價格=0.5噸x1000元/噸4.應(yīng)納稅額=從價定率征稅+從量定額征稅

一、增值稅普通發(fā)票開票軟件里的稅收分類編碼需要從稅務(wù)局的編碼中選擇，最低層明細(xì)編碼可以自己手工編寫。保存前請注意核對該商品對應(yīng)的正確稅率，以免發(fā) 票稅率開錯。二、自2018年1月1日起，納稅人通過增值稅發(fā)票管理新系統(tǒng)開具增值稅發(fā)票（包括：增值稅專用發(fā)票、增值稅普通發(fā)票、增值稅電子普通發(fā)票）時，商品和服務(wù)稅收分類編碼對應(yīng)的簡稱會自動顯示并打印在發(fā)票票面“貨物或應(yīng)稅勞務(wù)、服務(wù)名稱”或“項目”欄次中。擴展資料；增值稅專用發(fā)票必須按下列規(guī)定開具：1、項目填寫齊全，全部聯(lián)次一次填開，上、下聯(lián)的內(nèi)容和金額一致。2、字跡清楚，不得涂改。如填寫有誤，應(yīng)另行開具專用發(fā)票，并在誤填的專用發(fā)票上注明“誤填作廢”四字。如專用發(fā)票開具后因購貨方不索取而成為廢票的，也應(yīng)按填寫有誤辦理。3、發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)加蓋單位發(fā)票專用章，不得加蓋其他財務(wù)印章。根據(jù)不同版本的專用發(fā)票,財務(wù)專用章或發(fā)票專用章分別加蓋在專用發(fā)票的左下角或右下角，覆蓋“開票單位”一欄。發(fā)票專用章使用紅色印泥。4、納稅人開具專用發(fā)票必須預(yù)先加蓋專用發(fā)票銷貨單位欄戳記。不得手工填寫“銷貨單位”欄，用手工填寫的，屬于未按規(guī)定開具專用發(fā)票，購貨方不得作為扣稅憑證。專用發(fā)票銷貨單位欄戳記用藍色印泥。5、開具專用發(fā)票，必須在“金額”、“稅額”欄合計（小寫）數(shù)前用“￥”符號封頂，在“價稅合計（大寫）”欄大寫合計數(shù)前用“ ”符號封頂。購銷雙方單位名稱必須詳細(xì)填寫，不得簡寫。如果單位名稱較長，可在“名稱”欄分上下兩行填寫，必要時可出該欄的上下橫線。6、發(fā)生退貨，銷售折讓收到購貨方抵扣聯(lián)、發(fā)票的處理方法。7、稅務(wù)機關(guān)代開專用發(fā)票，除加蓋納稅人財務(wù)專用章外，必須同時加蓋稅務(wù)機關(guān)代開增值稅專用發(fā)票章，專用章加蓋在專用發(fā)票底端的中間位置，使用紅色印泥。凡未加蓋上述用章的，購貨方一律不得作為抵扣憑證。8、不得拆本使用專用發(fā)票。參考資料來源：百度百科-增值稅專用發(fā)票

銷售白酒一批，開具普通發(fā)票會計科目為：借：銀行存款或應(yīng)收賬款貸：主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）同時結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本借：主營業(yè)務(wù)成本貸：庫存商品計提消費稅借：營業(yè)稅金及附加貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交消費稅

借：管理費用—業(yè)務(wù)招待費 貸：現(xiàn)金/銀行存款/其他應(yīng)付款因為是普通發(fā)票所以不用提取增值稅稅額

借：現(xiàn)金（銀行存款、應(yīng)收賬款） 貸：銷售收入 應(yīng)交稅金-銷項稅金

你是增值稅一般納稅人還是小規(guī)模納稅人？一般納稅人：普通發(fā)票銷售價款為含稅價款，先把普通發(fā)票銷售價款分解成不含稅價和稅款 不含稅價款=銷售含稅價款/（1+17%） 稅款= 不含稅價款*17% 借：應(yīng)收帳款（銀行存款） 貸：主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項稅）小規(guī)模納稅人：普通發(fā)票銷售價款為含稅價款，先把普通發(fā)票銷售價款分解成不含稅價和稅款 不含稅價款=銷售含稅價款/（1+3%） 稅款= 不含稅價款*3%借：應(yīng)收帳款（銀行存款） 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅

首先是先向稅務(wù)局申請安裝防偽開票系統(tǒng)安裝完畢后進入開票系統(tǒng)首先進入系統(tǒng)設(shè)置 客戶編碼和商品編碼 將購貨單位的名稱、稅號、地址、電話、開戶銀行、帳號、一一輸入。將本單位的商品名稱、稅率、規(guī)格型號一一錄入完畢。然后進入發(fā)票管理模塊，點擊專用發(fā)票填開，在彈出的“發(fā)票號碼確認(rèn)”提示框中點擊確認(rèn)。然后填寫購貨方信息，在客戶編碼中選擇，填寫商品信息，填寫完畢審核無誤后，點擊打印按鈕，將發(fā)票放入打印機 打印完畢后，在蓋章處蓋章，本章發(fā)票開具完畢

系統(tǒng)設(shè)置---客戶編碼----標(biāo)題欄有個+---然后寫編碼（編碼最好與稅號一致，方便查找）其余的一個一個填就可以了；系統(tǒng)設(shè)置----商品編碼---標(biāo)題欄有個+---然后寫編碼---填你銷售的商品的名稱---稅目----其余的一個一個填就可以了；

一、增值稅發(fā)票中的客戶和商品編碼不是一定要填寫的，客戶編碼是企業(yè)操作員必須設(shè)置的，這是為了更好地歸類管理客戶。而簡碼是可填可不填的，不影響發(fā)票的開具。二、如果需要開大量發(fā)票，并且客戶重復(fù)購買，或者銷售的商品被重復(fù)購買時，有了客戶編碼和商品編碼就很方便，只是第一次添加新客戶或者添加新商品時填寫一次，不需要每張發(fā)票都填了。三、增值稅專用發(fā)票填開時，快速查找單位名稱方法如下： 1、進入客戶編碼里后； 2、按住鍵盤的ctrl然后點標(biāo)題欄，就會出現(xiàn)一個查找的對話框； 3、在查找的對話框中輸入關(guān)鍵字，點擊查找即可； 比如：按住ctrl鼠標(biāo)左鍵點住“名稱”就可以按名稱查找。 增值稅專用發(fā)票是由國家稅務(wù)總局監(jiān)制設(shè)計印制的，只限于增值稅一般納稅人領(lǐng)購使用的，既作為納稅人反映經(jīng)濟活動中的重要會計憑證又是兼記銷貨方納稅義務(wù)和購貨方進項稅額的合法證明；是增值稅計算和管理中重要的決定性的合法的專用發(fā)票。